Kandungan
Bank tidak melaporkan deposit yang dibuat ke akaun bank kepada IRS, kecuali dalam keadaan yang tidak biasa, dan laporan kepada RF tidak bergantung pada jumlah wang dalam akaun tersebut. Fungsi utama Pendapatan adalah untuk menyiasat urus niaga apabila ada petunjuk bahawa dana yang didapatkan diperoleh dengan cara yang tidak sah. Atas sebab ini, IRS menetapkan had pada jenis urus niaga yang mesti dilaporkan oleh bank, yang memerlukan bank melaporkan semua deposit tunai di atas R $ 21,000.00.
Kebaikan
Kongres meluluskan Akta Kerahsiaan Bank tahun 1970 untuk mencari kes pengubahan wang haram dan pengelakan cukai. Contohnya, peraturan mengenai keperluan pelaporan bank membantu polis mencari dan mendakwa individu yang bekerja dengan penjualan dadah haram. Setelah serangan pengganas di World Trade Center pada 11 September, pemberitahuan bank di bawah Bank Secrecy Act juga membantu menutup sumber pembiayaan pengganas di Amerika Syarikat.
Jenis-Jenis
IRS menghendaki bank melaporkan, menggunakan Borang 8300, deposit bank tunai sebanyak R $ 20,000.00 atau lebih. Untuk IRS, wang adalah mata wang rasmi negara atau mata wang rasmi negara lain. Bank tidak memberitahu Pendapatan mengenai cek yang dimasukkan ke dalam akaun, tanpa mengira jumlahnya, kerana wang itu dapat dikesan, kerana dana tersebut ditunaikan ke dalam akaun pelanggan lain. Namun, jika pelanggan memasukkan cek, kiriman wang atau cek pengembara ke dalam akaun mereka yang sama dengan atau lebih besar daripada R $ 20,000.00 dan bank percaya bahawa wang tersebut akan digunakan untuk kegiatan jenayah, bank mesti melaporkan transaksi ini. menggunakan Borang 8300.
Operasi Berkaitan
Sebilangan pengganas dan pengubahan wang haram akan membuat simpanan yang lebih kecil untuk mengelakkan keperluan. Sekiranya terdapat deposit dalam akaun dengan jumlah yang sama dengan atau di atas R $ 20,000.00 dalam transaksi berasingan dalam jangka waktu 24 jam, bank mesti mengira semua deposit sebagai transaksi untuk melaporkan kepada Pendapatan. Sekiranya bank mengesyaki bahawa penyimpan menyimpan wang secara berkala dalam akaun untuk mengelakkan risiko, institusi juga mesti melaporkan transaksi ini kepada RF.
Isi
Bank akan menghantar Borang 8300 dalam masa 15 hari selepas transaksi yang mencurigakan. Borang ini memerlukan bank untuk menyenaraikan maklumat perniagaan anda dan maklumat peribadi pendeposit. Sebagai tambahan, bank harus menjelaskan jumlah transaksi, dan bagaimana bank menerima dana tersebut. Setelah selesai mengisi borang, bank akan menghantarnya terus ke IRS.